附件1

石林彝族自治县特殊教育学校2026年预算公开目录

第一部分 石林彝族自治县特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 石林彝族自治县特殊教育学校2025年年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

附件2

石林彝族自治县特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

石林彝族自治县特殊教育学校是一个独立核算的事业单位。全面贯彻执行有关特殊教育的方针政策。按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。承担全县适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务。培养学生掌握一定的日常生活、劳动知识和技能。为重度残疾儿童提供送教上门服务，并纳入学籍管理。加强班子和队伍建设，做好学校安全和后勤工作。完成上级交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、安全办、德育处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.教学工作。①规范教学常规管理：严格执行特殊教育教学制度，落实备课、上课、作业、辅导、评价各环节要求，强化课堂巡查与教学督查，保障教学秩序稳定高效。②制定个性化教育计划：为每位学生评估其身心状况、学习能力等，制定契合个体需求的教育计划，明确教学目标与内容。③开展针对性教学：依据学生的残疾类型和程度，采用适宜的教学方法，如课程设置多元化：除常规一般性课程外，还根据学校实际情况开设了选择性课程，提升学生生活自理与社会适应能力。④规范送教上门服务流程，保证频次、质量与档案，为送教上门学生提供上门一对一的送教活动。

2.德育工作。培养良好品德和行为习惯：通过常规养成行为习惯活动“每周榜样生”评比，每周主题班会、日常品德课等，向学生传授基本道德规范和行为准则，培养他们的责任感、尊重他人等品质。关注心理健康：配备心理教师，为学生提供心理咨询和辅导，帮助他们应对因残疾带来的心理问题，如自卑、焦虑等。组织德育活动：开展各种形式的德育活动，如“清明祭英烈活动”、“学习雷锋文明月活动”“新队员入队活动”、“国庆活动”、“童心向党，筑梦特校体艺文化节”等品牌活动，培养学生的团队合作精神和社会参与意识。

3.家校合作。建立沟通机制：通过家委会、家长会、家访、家长群等方式，保持与家长的密切沟通，及时反馈学生在校情况。开展家长培训：为家长提供特殊教育知识和技能培训，指导家长在家中对孩子进行教育和康复训练。组织家长参与学校活动：邀请家长参与学校的教育教学活动，如亲子运动会等，增进家长与孩子、家长与学校的关系。

4.师资队伍建设。教师培训：定期组织教师参加专业培训，包括特殊教育理论、教学方法、康复技术等方面的培训，提高教师的专业水平。教学研讨：开展教学研讨活动，鼓励教师交流教学经验和心得，共同提高教学质量。引进专业人才：吸引特殊教育专业人才加入学校，优化师资队伍结构。

5.安全与后勤保障工作。筑牢校园安全防线，落实校园安全责任制，开展消防安全、防溺水、防欺凌、交通安全等安全教育与应急演练。针对特殊学生行动、认知特点，优化校园无障碍设施，建成学校综合会议室，排查校园安全隐患，保障学生在校人身安全。完善后勤服务体系，做好餐饮、住宿和物资保障工作，为学生提供安全、舒适、温馨的校园环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制16人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制15人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入3398933元，其中：一般公共预算3131933元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入267000元。

与上年对比增加844905元，主要原因是：1.人员增加，人员经费及公用经费增加558336元；2.学生人数增加，生均公用经费标准增加，生均公用经费增加29668元；农村义务教育营养改善计划县级配套（小学教育）专项资金增加704元；义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助县级配套（小学教育）专项资金增加2120元；编外人员工资及保险标准提高，对应预算项目资金增加3576元；减少了一个预算项目595元：义务教育阶段寄宿学生公用经费县级配套专项资金595元；3.单位自有资金增加，增加了单位自有资金的预算，单位自有资金增加267000元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入3131933元，其中:本年收入3131933元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3131933元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加577905元，主要原因是：1.人员增加，人员经费及公用经费增加558336元；2.学生人数增加，生均公用经费标准增加，生均公用经费增加29668元；农村义务教育营养改善计划县级配套（小学教育）专项资金增加704元；义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助县级配套（小学教育）专项资金增加2120元；编外人员工资及保险标准提高，对应预算项目资金增加3576元；减少了一个预算项目595元：义务教育阶段寄宿学生公用经费县级配套专项资金595元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出3398933元。财政拨款安排支出3131933元，其中：基本支出2971113元，项目支出160820元。与上年对比增加577905元，主要原因是：1.人员增加，人员经费及公用经费增加558336元；2.学生人数增加，生均公用经费标准增加，生均公用经费增加29668元；农村义务教育营养改善计划县级配套（小学教育）专项资金增加704元；义务教育阶段家庭经济困难学生生活费补助县级配套（小学教育）专项资金增加2120元；编外人员工资及保险标准提高，对应预算项目资金增加3576元；减少了一个预算项目595元：义务教育阶段寄宿学生公用经费县级配套专项资金595元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，20502普通教育18128元，主要用于农村义务教育营养改善计划补助经费和困难学生生活费补助经费。2050701特殊教育2241781元，主要用于教师人员经费、工会费、福利费、办公费和辅助用工经费等。2050999其他教育费附加安排的支出44568元，主要用于营养改善计划食堂人员经费和保安服务费经费。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出324416元，主要用于职工基本养老保险缴费支出。210卫生健康支出252800元，主要用于职工医疗补助。2210201住房公积金250240元，主要用于职工住房公积金经费。

五、对下专项转移支付情况

2026年石林彝族自治县特殊教育学校无对下专项转移支付项目。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额135000元，其中：政府采购货物预算135000元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

石林彝族自治县特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

石林彝族自治县特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

石林彝族自治县特殊教育学校2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

石林彝族自治县特殊教育学校2026年公务接待费预算为5000元，国内公务接待批次为25次，共计接待100人次。

石林彝族自治县特殊教育学校2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

石林彝族自治县特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元。其中：公务用车购置费0元；公务用车运行维护费0元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

石林彝族自治县特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年石林彝族自治县特殊教育学校重点项目为: 特殊教育公用经费县级配套专项资金40768元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费：主要包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

预算公开：是指经本级人代会或人大常委会批准的预算及报表，应当在批准后十五内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算及报表，应当在批复后十五内由各部门向社会公开，并作相应说明。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，石林彝族自治县特殊教育学校资产总额4530389.47元，其中，流动资产1237.82元，固定资产4442831.65元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产86320元，其他资产0元。

与上年相比，本年资产总额增加4530389.47元，其中流动资产1237.82元，固定资产增加4442831.65元，无形资产增加86320元。增加原因为：石林彝族自治县特殊教育学校2024年9月成立。所有账务处理挂靠在石林彝族自治县紫玉中心学校，2025年1月1日学校独立核算。

（石林彝族自治县特殊教育学校）2026年部门预算公开表