附件1

石林彝族自治县民族小学

2026年预算公开目录

第一部分 石林彝族自治县民族小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 石林彝族自治县民族小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

附件2

石林彝族自治县民族小学

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

石林彝族自治县民族小学是独立核算的教育事业类二级预算单位，主要实施小学义务教育，促进基础教育发展；小学学历教育及相关社会服务。促进教师发展，积极改善办学条件，大力提升办学档次，加强校园文化建设,提高育人水平，加强安全管理,办安全和谐的学校，办社会满意的优质学校。完成上级业务主管部门安排的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、安全办、总务处、教科室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

全面贯彻落实科学发展观，坚持德育为首，教学为中心的原则，紧紧围绕“加强内部管理，优化育人环境，构建和谐书香校园，促进师生共同进步”的工作思路，着力提升学校办学品位，大力发展小学教育，义务教育均衡发展。

认真贯彻执行各项规定，严格遵守各种报帐制度和经费使用制度。把财政拨款支出主要用于保障学校正常运转、完成日常工作任务以及承担教育教学事业发展相关工作。基本支出，是用于保障学校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、邮电费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障学校为完成教育教学工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。积极开展办学和多渠道筹集工作经费，杜绝出现任何的违规违纪行为。

1.社会保障缴费，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

2.义务教育保障金公用经费县级配套（小学）教育专项资金，根据资金文件规定全面完成资金分配工作，经费的使用为学校的发展提供可持续发展的动力，公用经费按标准进行资金拨付，确保公用经费的使用符合规范，有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常教育教学秩序。

3.工会经费，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

4.住房公积金，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

5.事业人员支出工资，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

6.对个人和家庭的补助，做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实对个人和家庭的各种补助，支持部门正常履职。

7.一般公用经费，做好本部门人员、公用经费保障，支持部门正常履职，有效保障学校正常运转。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制108人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制108人。在职实有108人，其中：财政全额保障108人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入26943820.24元，其中：一般公共预算23223820.24元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入3720000.00元。

与上年对比增加4992854.24元，增加22.75%。主要原因分析：根据石林彝族自治县2026年部门预算定额标准增加了一般公共预算支出中基本支出预算1043469.00元，其中工资福利支出增加942953.00元、各种社会保障和就业、卫生健康支出增加100516.00元（养老保险、职业年金、医疗保险等）；项目支出增加预算229385.24元，其中县级配套生均公用经费增加139720.00元、死亡抚恤增加27624.00元（按2026年预算要求放项目支出中预算）、义务教育保障金公用经费小学教育县级配套资金36217.24元、安保及营养餐食堂人员服务费25824.00元；按全口径预算要求新增单位资金预算3720000.00元（课后服务资金、食堂资金、其他资金）。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入23223820.24元，其中:本年收入23223820.24元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款23223820.24元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加1272854.24元，增加5.80%。主要原因分析：根据石林彝族自治县2026年部门预算定额标准增加了一般公共预算支出中基本支出预算1043469.00元，其中工资福利支出增加942953.00元、各种社会保障和就业、卫生健康支出增加100516.00元（养老保险、职业年金、医疗保险等）；项目支出增加预算229385.24元，其中县级配套生均公用经费增加139720.00元、死亡抚恤增加27624.00元（按2026年预算要求放项目支出中预算）、义务教育保障金公用经费小学教育县级配套资金36217.24元、安保及营养餐食堂人员服务费25824.00元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出26943820.24元。财政拨款安排支出23223820.24元，其中：基本支出22001154.00元，与上年对比增加1043469.00元，主要原因分析：根据石林彝族自治县2026年部门预算定额标准增加了基本支出预算1043469.00元，其中工资福利支出增加942953.00元、各种社会保障和就业、卫生健康支出增加100516.00元（养老保险、职业年金、医疗保险等）；项目支出1222666.24元，与上年对比增加229385.24元，主要原因分析：县级配套生均公用经费增加139720.00元、死亡抚恤增加27624.00元（按2026年预算要求放项目支出中预算）、义务教育保障金公用经费小学教育县级配套资金36217.24元、安保及营养餐食堂人员服务费25824.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050202-小学教育16167876.24元，主要用于工资福利支出、失业保险的缴费保障、学生助学金、水费、电费、邮电费、办公费、教师培训费、工会费、福利费、劳务派遣及安保人员服务费等机构正常运转支出。

2050701-特殊学校教育448.00元，主要用于针对特殊教育学生开展活动的支出。

2050999-其他教育费附加安排的支出356544.00元，主要用于营养餐食堂人员服务费支出。

2080502-事业单位离退休403200.00元，主要用于退休人员生活补助支出。

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出2189808.00元，主要用于在职职工机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506-机关事业单位职业年金缴费支出546440.00元，主要用于当年退休职工职业年金缴费支出。

2080801-死亡抚恤27624.00元，主要用于遗属生活补助支出。

2101102-事业单位医疗977292.00元，主要用于职工基本医疗保险缴费支出。

2101103-公务员医疗补助740400.00元，主要用于在职及退休人员公务员医疗补助缴费支出。

2101199-其他行政事业单位医疗支出125068.00元，主要用于在职退休人员重特病统筹缴费、工伤保险的缴费保障支出。

2210201-住房公积金1689120.00元，主要用于单位职工住房公积金缴费支出。

五、对下专项转移支付情况

2026年石林彝族自治县民族小学无对下专项转移支付项目。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

石林彝族自治县民族小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5000.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

石林彝族自治县民族小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

石林彝族自治县民族小学2026年公务接待费预算为5000.00元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为30次，共计接待100人次。

2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

石林彝族自治县民族小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年石林彝族自治县民族小学重点项目为：农村义务教育营养改善计划县级配套资金122752.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费：主要包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

预算公开：是指经本级人民代表大会或人大常委会批准的预算及报表，应当在批准后十五日内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算及报表，应当在批复后十五日内由各部门向社会公开，并作相应说明。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

石林彝族自治县民族小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析本单位属公益一类事业单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

石林彝族自治县民族小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析本单位属公益一类事业单位。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，石林彝族自治县民族小学资产总额25196719.14元，其中，流动资产26726.19元，固定资产24971577.95元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产198415.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少132237.68元，其中固定资产减少31181.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产34项，账面原值199972.40元，实现资产处置收入186.00元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件3.部门预算公开表