石林彝族自治县财政局2026年预算公开目录

第一部分 石林彝族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 石林彝族自治县财政局2026年年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、部门整体支出绩效目标表

石林彝族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

石林彝族自治县财政局为县人民政府组成部门，职能职责按照中共石林彝族自治县委办公室、石林彝族自治县人民政府办公室《石林县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（石办通〔2019〕55号）执行。

1.贯彻执行国家、省、市财政、税收的发展战略、方针、政策。拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务管理制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责，县本级预算支出标准化建设；编制年度全县和县本级财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县级部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施和考核预算绩效管理。制定县对乡镇（街道）财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。提出地方税收政策调整建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行彩票管理制度和办法，按规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责贯彻执行政府采购制度并监督管理。

6.贯彻落实中央、省、市有关地方政府性债务管理的政策规定；拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县级各部门和乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。组织编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动，审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。贯彻执行基建财务管理规定。

12.负责管理全县会计工作，拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13.贯彻执行国家金融工作方针政策和法律法规。参与监督地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资性担保公司等金融机构的监管和风险处置。负责协调联系各级驻石金融管理部门、金融机构等。拟订公共服务领域政府和社会资本合作制度。

14.组织、指导和协调全县财政信息化建设工作。

15.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：1.办公室、2.预算科、3.国库科、4.综合科、5.行财科、6.社会保障科、7.农财科、8.产业科、9.会计监督科、10.评审评价科、11.政府采购管理科、12.政府债务管理科、13.综合改革科、14.国有资产管理科、15.金融科。

所属单位2个，分别是：

1.石林彝族自治县财政局国库支付中心；

2.石林彝族自治县国有资产运营中心；

（三）重点工作概述

1.强化财政资金监督，逐步建立预警高效、反馈迅速、控制有力的预算执行动态监控体系，不断提高财政资金运行的安全性和规范性，提升财政资金使用效益。2.加大年度预算执行管理，持续做好收支调度，加强对重点领域预算执行分析，加快上级专项资金支付进度，狠抓以支促收、以支保收，切实提高财政资金使用效益和保障能力。严格执行县人民代表大会审议通过的预算，依托人大联网监督系统，有效规范支出行为，增强预算执行的严肃性，严控预算调剂追加，硬化支出预算约束。3.将预决算信息公开和预算绩效管理纳入综合考核，积极打造“阳光财政”。4.健全绩效评估、评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效管理激励约束。建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，真正把有限的财政资金用到“刀刃上”、用到关键点、用到急需处。5.巩固“公务之家”APP推广使用成果，深化差旅费报销电子化改革。6.持续推进“电子卖场”网上采购和推行中小微企业“微采贷”业务，不断优化采购流程，简化审批程序。7.持续深化县属国有企业改革，加大资产资源盘活力度，充分发挥国有资本的资源优势，进一步加快市场化转型升级，做实、做强县属国有企业。8.积极推进财政事权和支出责任划分改革，完善基本公共服务领域共同财政事权和支出责任制度。9.落实地方政府专项债券管理制度，管好用好专项债券资金，优化投向结构，提高使用效益。10.加强党建引领。认真落实新时代党的建设总要求，持续提升财政机关党的建设质量和水平，推动党建融入大局、服务大局、保障大局，持续推进“清廉机关”建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制57人，其中：行政编制32人，工勤人员编制2人，事业编制23人。在职实有51人，其中：财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员38人，其中：离休1人，退休37人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入17427721元，其中：一般公共预算16977721元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入450000元。

与上年对比增加2007947元，主要原因分析本年度工资调标、社会保险类增加，新增遗属补助及ppp项目包装经费项目支出，经常性项目支出金额增加，导致财政拨款预算增加。本年较上年新增加单位自有资金预算450000元，导致其他收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入16977721元，其中:本年收入16977721元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16977721元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加1557947，主要原因分析本年度工资调标、社会保险类增加，新增遗属补助及ppp项目包装经费项目支出，经常性项目支出金额增加，导致财政拨款预算增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出17427721元。财政拨款安排支出16977721元，其中：基本支出11080105元，与上年对比增加83431元，主要原因分析本年度工资调标、社会保险类增加，导致基本支出预算增加；项目支出5897616元，与上年对比增加3833484元，主要原因为新增遗属补助及ppp项目包装经费项目支出，经常性项目支出金额增加，导致项目支出预算增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601-行政运行，支出4840776元，主要用于行政人员工资、医疗保险、公务员统筹、重特病统筹、工伤保险的缴费保障，单位正常运行的水费、电费、邮电费、办公费、工会费、福利费、劳务派遣人员工资、退休人员生活补助及医疗费等支出。

2010604-预算改革业务，支出600000元，主要用于预算管理改革业务等支出。

2010607-信息化建设，支出600000元，主要用于保障财政预算执行、政府采购、债务管理、票据管理等信息系统正常运转维护等支出。

2010608-财政委托业务支出，支出2,000,000.00元，主要预算绩效管理、专项核查、预算评审，ppp项目包装等经费支出。

2010650-事业运行，支出2420123元，主要用于事业人员工资福利支出，日常办公经费支出。

2010699-其他财政事务支出，支出2200000元，主要用于保障推进县属国有企业改革、金融相关工作支出。

2080501-行政单位离退休，支出586800元，主要用于行政离退休经费开支。

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出，支出1034076元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

2080506-机关事业单位职业年金缴费支出，支出409830元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。

2080801-死亡抚恤，支出34416元，主要用于病故人员家属抚恤金。

2101101-行政单位医疗，支出271470元，主要用于行政人员基本医疗经费。

2101102-事业单位医疗，支出190029元，主要用于事业人员基本医疗经费。

2101103-公务员医疗补助，支出457491元，主要用于公务员医疗补助经费。

2101199-其他行政事业单位医疗支出，支出71870元，主要用于其他医疗保障管理事务方面支出。

2130804-创业担保贷款贴息及奖补，支出463200元，主要用于创业担保贷款贴息支出。

2210201-住房公积金，支出797640元，主要用于机关事业单位住房公积金缴费。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

石林彝族自治县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

石林彝族自治县财政局无与按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

石林彝族自治县财政局无与经济社会事业发展事项。

2026年石林彝族自治县财政局无对下专项转移支付项目。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额20000元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算20000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

石林彝族自治县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计140000元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

石林彝族自治县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2026年石林县因公出国（境）费预算数不直接下达各部门，全县统一控制使用，按程序审批。

（二）公务接待费

石林彝族自治县财政局2026年公务接待费预算为100000.00 元，较上年减少0元，下降0%，国内公务接待批次为6次，共计接待30人次。

减少原因是：我单位按照“只减不增”的原则从严从紧控制“三公”经费支出，严格执行厉行节约相关规定，压缩公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

石林彝族自治县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为40000.00 元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费40000.00 元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

2026年公务用车购置及运行维护费与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费：主要包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

预算公开：是指经本级人民代表大会或人大常委会批准的预算及报表，应当在批准后十五日内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算及报表，应当在批复后十五日内由各部门向社会公开，并作相应说明。

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

石林彝族自治县财政局2026年机关运行经费安排781460元，与上年对比减少2460元，主要原因分析人员减少，公用经费减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

石林彝族自治县财政局2026年委托业务费安排2000000元，与上年对比增加0元，主要原因分析委托业务工作经费与上年保持一致。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，石林彝族自治县财政局资产总额11511545.3元，其中，流动资产1384161.91元，固定资产8951680.39元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1175703元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加1064263.11元，其中固定资产增加879067.87元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

部门预算公开表