石林彝族自治县卫生健康局关于审计发现问题的整改情况报告
石林彝族自治县卫生健康局
关于审计发现问题的整改情况报告
县人民政府：
为扎实做好县委审计委员会办公室、县审计局《审计报告》（石审委办报〔2020〕8号）指出的我局在履行经济管理权方面存在5项问题的整改工作，县卫生健康局高度重视，及时制定整改方案，坚持以问题为导向，层层压实责任，确保整改工作有效落实。根据审计工作要求，现将整改情况报告如下：
一、审计项目基本情况
2020年8月20日至12月18日，县审计局对洪敏同志2017年1月至2019年12月任我局党委书记、局长期间经济责任履行情况进行了审计。洪敏同志和我局按照县审计局要求提供了相关资料，配合县审计局完成了审计工作。
二、审计发现问题及整改落实情况
（一）财务人员变动，未按规定办理交接手续。县卫生健康局2017年1月对会计人员进行调整，但未按规定办理相关会计交接手续。
已完成整改。经财务科多次督促并安排人员配合原会计人员进行会计档案清理，原会计人员于6月下旬已将自己保管的会计档案移交到财务科，按照规定完成了会计交接手续。
（二）基本支出结转结余资金183161.05元未及时清理长期挂账。截止2019年12月末，基本支出结转结余资金183161.05元（2016年12月末结转）未及时清理挂账。（不属于洪敏同志任职期间发生）
已完成整改。于2020年9月份开始，为查清挂账资金的原因，我局安排专人对2012-2016年的会计业务进行重新核算，核算时间长达5年，工作量较大，我局用时近8个月，在2021年4月份全面完成核算工作。经过重新核算，查找出长期挂账原因，财务科依据相关凭证完成了原会计差错的账务调整。
（三）未按合同收取承租方应缴纳的租赁税、费7538.55元。县卫生健康局将县城龙泉路122号铺面出租给王涛经营，租期2017年9月16日-2019年9月16日，合同约定税、费由承租人王涛承担，但实际由县卫生健康局从租金收入中上缴。
已完成整改。我局分管领导及相关人员与承租人王涛做好解释沟通工作，在审计期间及时向承租人收取税费7538.55元，费用已补缴入县级国库。
（四）违规报销差旅费2113元
已完成整改。县卫生健康局在审计期间对超标准报销的费用进行清退，费用缴存入单位账户。2021年1月1日制定了《石林彝族自治县卫生健康局机关财务支出审批管理暂行规定》，2021年3月29日作了进一步修订，严格执行单位内部公务支出四级审核把关，加强财务管理，在差旅费报销方面严格执行《石林彝族自治县行政事业单位差旅费管理试行办法的通知》（石政办发〔2016〕62号）以及《石林彝族自治县行政事业单位差旅费审批和报销补充管理规定（试行）的通知》（石政办发〔2017〕54号）文件规定，杜绝出现类似情况。
（五）往来款项未及时进行清理。截止2019年12月末，县卫生健康局“其他应收款”账面余额485333.24元，“其他应付款”账面余额278680.19元，均为1996年二期安居工程职工购房时滚存至今长期挂账的往来款项。（不属于洪敏同志任职期间发生）
正在整改。因1996年二期安居工程应收应付款项时间跨度长，相关人员调离原单位，资金缺口大，应收应付款难以清理。经会议研究，我局积极与相关部门对接协调，争取资金支持，用于解决原卫生局二期安居工程垫付款项的历史遗留问题，完成应收应付款项清理。
石林彝族自治县卫生健康局
2021年6月29日
滇公网安备 53012602000114号