石林县县城至长湖风景区旅游专线一期工程

竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月11日至12月27日，对石林县县城至长湖风景区旅游专线一期工程竣工决算情况进行了审计。

一、基本情况

该项目经昆明市发展和改革委员会《关于对石林县长湖风景区旅游专线可行性研究报告的批复》（昆发改交运〔2016〕13号）立项建设。建设规模及线路方案：原则同意《工程可行性研究报告》推荐的建设规模和路线方案，路线全长14.787千米，路线起于石林县烟叶复烤厂，止于长湖风景区大门口，按二级公路标准进行建设。项目总投资计划控制在3.3亿元以内，县级投资。

本次审计的石林县长湖风景区旅游专线一期工程为项目建设批复内容之一，该项目工程起点位于石林县县城至长湖风景区旅游专线下穿石锁高速处，与已建成的环城东路平面相交，止点位于石黄牛三岔口，路线全长4.393千米。

项目工程于2015年11月26日开工，2016年12月20日完工，2017年4月30日对项目工程竣工验收质量检测为合格。项目建设审定投资总额5957.06万元，项目实际到位资金3190.37万元，项目资金缺口2766.69万元。

审计结果表明，该项目执行了可研报告、项目立项、公开招标等程序，执行合同、监理等制度，相关合同基本能按有关规定进行签订；财务管理基本规范，资金使用合规。但在项目建设过程中，因未办理相关用地审批手续而被处罚280余万元，同时存在未办理使用林地、环境影响和水土保持等相关审批手续的情况。

二、审计发现的主要问题

项目建设多计工程价款247.07万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家有关法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，责令石林县交通运输局依法据实结算工程价款。并提出了“加强项目建设管理，严格执行相关项目建设审批程序，做好项目工程结算的审核和项目投入使用的管护”的审计建议。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县交通运输局认真进行了整改，并按审定项目建设工程价款进行调整。对审计所提的建议，单位已积极采纳，并在工作中落实。

石林县上花沟水库除险加固工程竣工决算

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2018年2月12日至3月16日，对石林县上花沟水库除险加固工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

石林县上花沟水库除险加固工程项目，根据昆明市水务局、昆明市财政局《关于石林县螺蛳塘上花沟水库除险加固工程初步设计报告的批复》（昆水复〔2015〕153号）批复建设。项目建设内容为：对坝体、坝基及两坝肩进行设置粘土斜墙防渗补强，加固输水涵洞管，新增混凝土预制板护坡，改造完善溢洪道，新建管理用房，增设大坝监测设施等。资金来源为：省财政补助资金90万元，市财政补助资金35万元，县财政补助资金44万元。项目于2016年1月6日开工，2016年5月25日完工。项目批复概算总投资178.88万元，实际完成投资总额192.23万元。项目审定投资总额192.23万元，到位资金169万元，资金缺口23.23万元。

审计结果表明，项目工程款项支付审批程序符合规定，资金使用基本合规；项目建设执行了招投标、合同、监理等管理制度，符合国家建设项目管理的有关规定。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款2.82万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县水务局严格按照审定工程结算价款与施工单位结算。并提出了三条建议：一是加强竣工结算资料的审核工作，确保结算数据规范、准确；二是加强预留款1.33万元的监管，待护坡植草工程完工验收合格再据实列支；三是尽快筹集资金，及时支付工程款。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县水务局认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县水务局积极采纳，在下步工作中落实。

石林县马桑沟水库除险加固工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年10月12日至12月21日，对石林县马桑沟水库除险加固工程进行了审计。

一、基本情况

该项目根据《昆明市水务局 昆明市财政局关于石林县马桑沟水库除险加固工程初步设计报告的批复》（昆水复〔2015〕154号）实施。工程投资概算222.68万元。资金来源：省级补助90万元，市级补助35万元，不足资金由石林县财政自筹。马桑沟水库位于石林县大可乡波罗海村。该项目建设内容：大坝加固；输水涵洞加固；对溢洪道跨村道涵管段拆除重建，其余维持现状，仅作清淤处理；新建管理房50m²，增设大坝监测设施。项目于2016年1月16日开工，2016年7月15日完工。项目概算投资222.68万元，实际完成投资208.76万元。项目实际到位资金125万元，审定投资总额208.76万元，资金缺口83.76万元。

审计结果表明，项目实行专账管理，工程款项支付审批程序符合规定，资金使用合规；该项目实行了国家规定的项目法人责任制、工程施工招投标制、合同管理制和工程监理制等基本管理制度。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款2.92万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县水务局严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了三条建议：一是加强项目资料的收集整理工作，认真复核相关工程结算资料，严格执行《施工合同》，避免工程量计算错误和单价定额套用不合理的现象；二是加强设施的维护和水源安全管理，保障项目的正常运行；三是按照审定投资及时调账，编制竣工财务决算，按合同规定办理相关款项的支付。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县水务局认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县水务局积极采纳，在下步工作中落实。

石林县石子凹水库除险加固工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年10月12日至12月21日，对石林县石子凹水库除险加固工程进行了审计。

一、基本情况

该项目根据《昆明市水务局 昆明市财政局关于石林县石子凹水库除险加固工程初步设计报告的批复》（昆水复〔2015〕138号）实施。工程投资概算171.05万元。资金来源：省级补助90万元，市级补助35万元，不足资金由石林县财政自筹。石子凹水库位于石林县大可乡西南石子凹村边。该项目建设内容：大坝加固；输水涵洞加固；疏挖溢洪道，重建控制段及上下连接段；新建管理房50m²，增设大坝监测设施。项目于2016年1月15日开工，2016年7月8日完工。项目概算投资171.05万元，实际完成投资128.19万元。项目实际到位资金125万元，审定投资总额128.19万元，资金缺口3.19万元。

审计结果表明，该项目实行专账管理，工程款项支付审批程序符合规定，资金使用合规；该项目实行了国家规定的项目法人责任制、工程施工招投标制、合同管理制和工程监理制等基本管理制度。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款3.97万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县水务局严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了三条建议：一是加强项目资料的收集整理工作，认真复核相关工程结算资料，严格执行《施工合同》，避免工程量计算错误和单价定额套用不合理的现象；二是加强设施的维护和水源安全管理，保障项目的正常运行；三是按照审定投资及时调账，编制竣工财务决算，按合同规定办理相关款项的支付。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县水务局认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县水务局积极采纳，在下步工作中落实。

石林县瓦窑河水库除险加固工程竣工决算

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2018年2月12日至3月16日，对石林县瓦窑河水库除险加固工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

石林县瓦窑河水库除险加固工程项目，根据昆明市水务局、昆明市财政局《关于石林县瓦窑河水库除险加固工程初步设计报告的批复》（昆水复〔2015〕141号）批复建设。项目建设内容为：对大坝、坝基及两坝肩采用灌浆防渗处理，坝顶找平，新增坝顶防浪墙和路缘石，增设上坝踏步，对输水涵洞进行加固，原址扩建溢洪道等。资金来源为：中央补助资金90万元，市财政补助资金35万元，不足部分由石林县自筹。该项目于2016年1月4日开工，2016年7月18日完工。项目批复概算总投资260.69万元，实际完成投资总额207.42万元。项目审定投资总额207.42万元，实际到位资金125万元，项目资金缺口82.42万元。

审计结果表明，项目工程款项支付审批程序符合规定，资金使用基本合规；项目建设执行了招投标、合同、监理等管理制度，符合国家建设项目管理的有关规定。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款4.61万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县水务局严格按照审定工程结算价款与施工单位结算。并提出了两条建议：一是加强竣工结算资料的审核工作，确保结算数据规范、准确；二是尽快筹集资金，及时支付工程款。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县水务局认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县水务局积极采纳，在下步工作中落实。

石林县小村长水塘水库除险加固工程

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年10月12日至12月21日，对石林县小村长水塘水库除险加固工程进行了审计。

一、基本情况

该项目根据《昆明市水务局 昆明市财政局关于石林县小村长水塘水库除险加固工程初步设计报告的批复》（昆水复〔2015〕152号）实施。工程投资概算158.79万元。资金来源：省级补助90万元，市级补助35万元，不足资金由石林县财政自筹。小村长水塘水库位于石林县石林镇北小村北部。该项目建设内容：大坝加固；原坝址重建溢洪道；改造输水涵洞、增设出口工作闸及闸室；新建管理房50m²，增设大坝监测设施。该项目于2016年6月7日开工，2016年9月29日完工。项目概算投资158.79万元，实际完成投资107.56万元。项目实际到位资金125万元，审定投资总额107.57万元，资金结余17.43万元。

审计结果表明，该项目实行专账管理，工程款项支付审批程序符合规定，资金使用合规；该项目实行了国家规定的项目法人责任制、工程施工招投标制、合同管理制和工程监理制等基本管理制度。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款10.38万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县水务局严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了三条建议：一是加强项目资料的收集整理工作，认真复核相关工程结算资料，严格执行《施工合同》，避免多计工程量和单价定额套用不合理的现象；二是加强设施的维护和水源安全管理，保障项目的正常运行；三是按照审定投资及时调账，编制竣工财务决算，按合同规定办理相关款项的支付。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县水务局认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县水务局积极采纳，在下步工作中落实。

石林街道办事处高石哨美丽乡村建设项目工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2018年2月8日至2018年3月26日，对石林街道办事处高石哨美丽乡村建设项目工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

石林街道办事处高石哨美丽乡村建设项目,根据《昆明市财政局关于下达2015年省级一事一议财政奖补美丽乡村项目和资金的通知》（昆财农改〔2015〕16号）文件实施，批复投资305.75万元。项目建设内容为：村庄绿化、古道修缮、古树周边设施建设、护堤改造、排水沟建设、LED灯安装、村内道路硬化等工程。

工程于2016年3月21日开工建设，2017年5月19日竣工验收。项目工程批复投资305.75万元，实际投资为268.48万元。项目实际到位资金297.35万元，审定投资总额为268.48万元，资金结余28.87万元。

审计表明，该工程履行了项目法人制、监理制、合同制、招投标制管理制度，建设程序基本合规。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款3.66万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条审计建议：一是加强对施工单位竣工图的监督管理，并完善本项目竣工图；二是加强合同管理。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林街道办事处积极采纳，在下步工作中落实。

乐尔村村委会村级活动场所及农村基层综合

公共服务平台建设工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月11日至2017年12月22日，对石林街道办事处乐尔村村委会村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

石林街道办事处乐尔村村委会村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设工程，根据石林县发改局《关于石林彝族自治县村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设项目可行性研究报告的批复》（石发改投〔2016〕29号）文件批复实施，工程批复投资110万元。建设内容为：新建活动场所及农村基层综合公共服务平台597.26平方米，包括服务站、党员活动室、图书阅览室、办公室、文化室、宿舍及相关附属设施。

工程于2016年10月10日开工建设，于2017年11月7日竣工验收。工程批复投资110万元，实际完成投资为90.71万元。项目资金到位60万元，审定投资为90.71万元，资金缺口30.71万元。

审计结果表明，该工程建设程序基本合规，基本遵守国家建设项目管理的有关规定。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款2.58万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条审计建议：一是完善变更手续；二是加强竣工资料的管理。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林街道办事处积极采纳，在下步工作中落实。

小箐村委会村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月11日至2017年12月22日，对石林街道办事处小箐村村委会村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设工程竣工决算进行了审计.

一、基本情况

石林街道办事处小箐村村委会村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设工程，根据石林县发改局《关于石林彝族自治县村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设项目可行性研究报告的批复》（石发改投〔2016〕29号）文件批复实施，工程批复投资110万元。建设内容为：新建活动场所及农村基层综合公共服务平台597.26平方米，框架结构，钢筋砼带形基础，包括服务站、党员活动室、图书阅览室、办公室、文化室、宿舍及相关附属设施。工程于2016年10月15日开工，于2017年11月7日竣工验收。工程批复投资110万元，实际完成投资92.03万元。项目资金到位60万元，审定投资为92.03万元，资金缺口32.03万元。

审计结果表明，该工程履行了项目法人制、监理制、合同制、招投标制管理制度，建设程序基本合规。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款3.44万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算，并提出了两条审计建议：一是完善变更手续，二是加强竣工资料的管理。

四、整改情况

针对审计发现的问题，石林街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算，对审计所提出建议，石林街道办事处积极采纳，在下步工作中落实。

石林县鹿阜街道办事处堡子村民委员会居家养老服务中心建设工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2018年2月8日至2018年3月20日，对石林县鹿阜街道办事处堡子村民委员会居家养老服务中心建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目经石林县发展和改革局批准建设，项目地点位于堡子村委会内，建设内容为新建老年人居家养老服务中心400平方米，批复总投资60万元。该工程于2016年9月1日开工，2017年8月22日完工。

审计核定工程决算投资额78.22万元，超概算投资18.22万元，主要原因是堡子村委会为完善居家养老服务中心功能，增加了部分项目，导致增加投资（资金由堡子村委会自筹解决），项目实际到位资金60万元，资金缺口18.22万元。

审计结果表明，项目建设资金的管理、使用基本能按照国家工程建设的有关法律法规和政策执行，工程款项支付审批程序符合规定，资金使用基本合规。项目建设程序基本合规，基本遵守国家建设项目管理的有关规定。但还存在项目建安工程结算超批复投资的问题

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款1.29万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条建议：一是按照审定投资编制竣工财务决算表，按合同规定办理相关款项的支付；二是加强可研报告的编制质量。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县鹿阜街道办事处在下步工作中落实。

石林县圭山镇尾乍黑村、林森村村级活动室

建设及尾乍黑村委会五个标准公厕建设

工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月5日至2017年12月11日，对石林县圭山镇尾乍黑村、林森村村级活动室建设及尾乍黑村委会五个标准公厕建设工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目经石林县人民政府批准建设，建设内容为新建尾乍黑村级活动室及附属设施、新建林森村村级活动室、新建尾乍黑村委会五个标准公厕。批复总投资213万元，其中，县级扶贫专项资金185万元，县民宗局补助资金18万元，县旅文广体局补助资金10万元。该工程于2016年10月30日开工，2016年12月30日完工。

审计核定工程决算投资额209.40万元，未超概算投资，项目实际到位资金203万元，资金缺口6.4万元。

审计结果表明，项目建设资金的管理、使用基本能按照国家工程建设的有关法律法规和政策执行，工程款项支付审批程序符合规定，资金使用基本合规。项目建设程序基本合规，基本遵守国家建设项目管理的有关规定。但还存在变更手续不完善、竣工图纸缺少竣工图章、缺少监理单位的工程竣工验收报告等问题。

二、审计查出的主要问题

项目结算多计工程价款2.86万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县圭山镇人民政府严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条建议：一是按照审定投资编制竣工财务决算表，按合同规定办理相关款项的支付；二是完善竣工资料，加强竣工资料的审核管理。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县圭山镇人民政府认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县圭山镇人民政府在下步工作中落实。

板桥街道办事处大叠水村级活动场所及农村

基层综合公共服务平台建设项目

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月12日至12月22日，对石林县板桥街道办事处大叠水村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设项目竣工决算情况进行了审计。

一、基本情况

该项目经石林县发展和改革局批准实施，计划总投资80万元。项目于2016年9月29日开工，2016年11月28日完工。该项目截至审计时到位资金62.8万元，审定投资总额为80.17万元，资金缺口17.37万元。

审计结果表明，财务管理基本规范，资金使用合规；项目建设执行了招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度。基本建设程序执行及项目建设管理较完善。

二、审计查出的主要问题

多计工程价款7.49万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县板桥街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了“完善对工程项目结算的复核及资料管理，确保工程结算资料真实、完整地反映项目建设情况；项目应严格按照批准的投资概算进行造价控制，概算调整应及时上报审批”的建议。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县板桥街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县板桥街道办事处积极采纳，在下步工作中落实。

板桥街道办事处冒水洞村级活动场所及农村

基层综合公共服务平台建设项目

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，石林县审计局于2017年12月12日至12月22日，对石林县板桥街道办事处冒水洞村级活动场所及农村基层综合公共服务平台建设项目竣工决算情况进行了审计。

一、基本情况

该项目经石林县发展和改革局批准实施，计划总投资90万元。项目于2016年9月29日开工，2016年11月28日完工。该项目截至审计时到位资金64.62万元，审定投资总额为82.8万元，资金缺口18.18万元。

审计结果表明，财务管理基本规范，资金使用合规；项目建设执行了招投标制、合同制、工程监理制等基本建设管理制度。基本建设程序执行及项目建设管理较完善。

二、审计查出的主要问题

多计工程价款3.53万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书，对多计工程价款的问题，要求石林县板桥街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了“完善对工程项目结算的复核及资料管理，确保工程结算资料真实、完整地反映项目建设情况；项目应严格按照批准的投资概算进行造价控制，概算调整应及时上报审批”的建议。

四、整改情况

对审计发现的问题，石林县板桥街道办事处认真进行了整改，按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议，石林县板桥街道办事处积极采纳，在下步工作中落实。